3.2信用形式（课件）《金融学》（上海交通大学出版社）

— —《金融学》第三章 信 用 1 02 02 信用形式 2 第二节 信用形式 一、商业信用 → （一）商业信用的含义 商业信用是指企业之间相互提供的，与商品交易直接联系的一种信用。其形式是在商品交易中超前交易和滞后交易下产生的，其基本的形式是赊销和预付。其特点主要表现为： 商业信用包含了两种经济行为，即商品买卖行为和借贷行为。 商业信用贷出的是以商品形态提供的商品资本。 能够发生商业信用的双方必须是有商品购销关系的企业，而且商业信用主要是由生产企业向购货企业提供的，即由卖方向买方提供。 商业信用状况与经济周期的变化关系是十分密切的，并且商业信用动态与产业资本动态一致。 第二节 信用形式 一、商业信用 → （二）商业信用的作用 1．促进销售，扩大市场份额 2．减少存货，增加销售收入 3．融通资金，促进生产发展 4．操作灵活，信用规模适度 第二节 信用形式 一、商业信用 → （三）商业信用的优缺点 商业信用的优点 对经济有润滑和增长作用。 调剂企业之间资金短缺，提高资金使用效率，节约交易费用。 商业信用的合同化使自发的分散的商业信用有序可循，有利于银行信用参与和支持商业信用，强化经济市场秩序。 方便和及时。 商业信用的缺点 商业信用的规模受限于赊销规模，信用方向单一，局限于有购销业务的工商企业之间，且信用期限短，较难满足企业长期生产周转的需要。 商业信用的存在使人产生一种虚假繁荣的市场需求，误导投资，又进一步推进了经济的虚假繁荣，控制不当容易诱发金融危机甚至引起经济危机。 企业间失信违约而引起账款拖欠问题十分严重。 第二节 信用形式 二、银行信用 → （一）银行信用的含义 银行信用是独立于商品买卖活动的信用形式，并有广泛的授信对象。 银行信用的资金来源于社会各部门的暂时闲置货币，即脱离了产业资本的循环而可以独立进行转移的货币形态的资本。 银行信用的动态与产业周期各阶段上产业资本动态不完全一致。 银行信用（bank credit）是银行或其他金融机构以货币形态提供的信用。在银行信用中，银行充当了信用媒介。 银行信用在现代经济信用体系中占有核心地位，发挥主导作用，正因为有了银行信用，才使得商业信用得到进一步的完善和发展。商业信用日益依赖于银行信用。银行信用的特点主要表现在： 第二节 信用形式 二、银行信用 → （二）银行信用的特点 克服商业信用局限性。上游企业贷给下游企业，也可下游贷给上游。可小额聚成大额，也可大额分散成小额。满足长、中、短贷款的不同需要。 规模大、成本低、风险小。 能够创造信用。发放贷款给企业，企业根据需要，可再次贷款给其他企业。 第二节 信用形式 二、银行信用 → （三）银行信用在现代经济中的地位 在我国，银行信用一直占主导地位，特别是在高度集中的计划经济体制下，为了集中资金的支配权，曾经取消其他信用形式，而将信用集中于银行，银行信用成为经济社会中唯一的信用形式。改革开放以来，随着金融市场的恢复和发展，各种信用形式都得到不同程度的运用和发展，但从总体上看，目前银行信用仍然是我国最主要的信用形式。 第二节 信用形式 二、银行信用 → （四）银行信用和商业信用的关系 现代信用形式中，商业信用和银行信用是两种最基本的信用形式。商业信用是指企业之间在买卖商品时，以商品形式提供的信用。银行信用是银行或其他金融机构以货币形态提供的信用。商业信用与银行信用之间有着千丝万缕的联系，并在一定条件下可以相互转化。 首先，商业信用的发展依赖于银行信用，银行信用是在商业信用的基础上产生和发展起来的，而银行信用的出现又使商业信用进一步得到完善。 同时，银行信用不能取代商业信用。虽然银行信用克服了商业信用的局限性，但是银行信用并不能取代商业信用，商业信用仍然是整个信用体系的重要基础。 第二节 信用形式 三、国家信用 国家信用是指以政府为一方的借贷活动，即政府作为债权人或债务人的信用。也称政府信用。 国家信用有多种方式，但其典型方式是发行公债。 国家信用的主体是政府、信誉高、风险小。 国家信用稳定性强、适用于长期投资。 国家信用的范围更加广泛。由于国家信用有时带有强制性，再加上政府的信誉 国家信用与其他信用相比有其自身的特点： 第二节 信用形式 四、消费信用 → （一）消费信用的类型 消费信用的类型 信用卡消费 汽车信用消费也称为汽车消费信贷，即银行对申请购买轿车借款人发放的担保贷款，并联合保险、公证机构为购车者提供保险和公证。 汽车信用消费 在我国，居民住宅抵押贷款通常称之为按揭贷款。所谓按揭贷款，是指商业银行为解决开发商售房难和用户购房难的问题。