1.1政府与市场（课件）《财政学》（航空工业出版社）

财政学 第一章 财政和财政职能 第一节 政府与市场 第二节 财政概念与特征 第三节 财政职能 目 录 CATALOG 2 01 政府与市场 3 政府与市场 一、市场效率和市场失灵 （一）市场与市场效率 什么是市场？完整的市场系统是由家庭、企业和政府三个相对独立的主体组成的。为了说明政府与市场的关系，需要先从简单的市场系统说起（见图1-1），这种市场只有两个主体，即家庭和企业。 家庭是社会的基本细胞，是社会生活的基本单位，为市场提供劳动力、资本和土地（在土地私有制的条件下）等生产要素，并通过提供生产要素获取收入，而后用家庭收入在市场上购买生活消费品或从事投资。 企业是商品生产和商品交换的基本单位，从家庭那里买进生产要素，通过加工转换为商品或劳务，而后将商品或劳务又卖给家庭，并获取企业收入和利润。企业的基本目标是利润最大化，并实现扩大再生产。 图1-1 两部门的市场系统 政府与市场 一、市场效率和市场失灵 （二）市场失灵 市场配置效率是以完全自由竞争作为严格假设条件的，而现实市场并不具备这种充分条件。一旦前提不能充分满足，就会出现“市场失灵”“价格信号失真”现象，即价格不能反映市场中供求双方力量对比的真实运动。市场失灵就是市场没有能够发挥高效率地配置资源的作用，经济学界称之为市场机制自身固有的缺陷。市场失灵为政府介入或干预提供了必要性和合理性依据。 政府与市场 一、市场效率和市场失灵 （二）市场失灵 1．自然垄断。自然垄断指某一行业由于在生产上具有规模报酬递增、成本递减的特点，因此，为了避免竞争引起资源浪费，只需要有一家企业进行独家经营。 2．外部效应。外部效应是指某一个厂商或者个人在从事经济活动时，给周围其他人带来利益或者损失，却没有取得相应的报酬或者承担应有的责任的情形。 3．公共产品。公共产品是指像国防、立法、交通这类不通过市场交易，由政府提供的商品与劳务。 4．信息不对称。当交易双方中一方掌握的信息多于另一方时，就称存在信息不对称。 政府与市场 一、市场效率和市场失灵 （二）市场失灵 5．市场体系不完善。充分竞争的市场机制要满足整个私人需要，必须具备商品市场、劳动力市场、金融市场和黄金外汇市场四大基础市场，并且为了减少市场机制的运行风险，还必须具备期货市场、期权市场等防范风险的市场。 6．收入分配不公。对整个社会来说，资源配置的最佳状态是必须要考虑社会公平因素的，如果社会不公平超过人们的心理承受能力，将导致社会不稳定，甚至引发社会冲突，从而破坏社会经济，经济效益也不复存在。 7．宏观经济失衡。宏观经济失衡，一方面是由于价格信号在某些重要的市场上并不具有伸缩自由、反应灵敏的调节能力；另一方面从总供求关系看，不同经济主体在实现其经济利益上所具有的竞争性和排他性，会使市场的自发力量不能经常保证总供求关系在充分利用资源的基础上相一致。 （一）政府的经济作用 市场自身是无法克服市场失灵的。市场失灵所产生的矛盾累积到一定程度必然引发经济危机，由经济危机来强制纠正市场机制的缺陷。可以说，正是由于存在上述的“市场失灵”现象，政府介入或干预才有了必要性和合理性。 西方新凯恩斯理论认为，现代经济是一种混合经济（mixed economy），混合经济主要依靠市场体系中的私人部门通过价格信号来引导资源配置，同时也存在多种形式的政府干预来抵消市场失灵，实现市场的稳定与宏观经济目标的经济模式。 二、政府干预和政府干预失效 政府与市场 图1-2 政府与家庭、企业之间的收支循环流程 （二）政府干预的程度 政府干预程度是与政府规模相联系的，而政府规模一般以财政支出占GDP的比重这一综合性指标来表示。一般而言，经济发达国家的财政支出比重高于发展中国家，集权化倾向的国家的财政支出比重高于分权化倾向的国家。 改革开放以来，我国由计划经济体制转向市场经济体制，当前仍处于体制转轨过程中，所以，我国以财政支出占GDP比重表示的政府规模形成了其本身特有的变化轨迹，如图1-3所示，即从1979年开始逐年下滑，到1997年开始逐年回升，目前已接近20%。 二、政府干预和政府干预失效 政府与市场 图1-3 历年来我国以财政支出占GDP比重 （三）政府干预的手段 二、政府干预和政府干预失效 政府与市场 1．立法和行政手段 2．组织公共生产和提供公共产品 3．财政手段 立法和行政手段包括制定市场法规、规范市场行为、制定发展战略和中长期规划、制定经济政策、实行公共管制、规定垄断产品和公共产品价格等。 组织公共生产是指由政府出资兴办工商企业和事业单位来生产政府提供的公共产品，也可以在垄断部门建立公共生产，并从效率或社会福利角度规定价格。政府组织公共生产，不仅是出于提供公共产品的目的，更是出于有效调节市场供求和稳定经济的目的。 财政手段既不直接生产，也不直接提供公共产品