2.2申请开立信用证（课件）-《国际贸易单证实务》同步教学（北京理工大学出版社）

第二章 信用证业务 第一节 信用证概述 第二节 申请开立信用证 第三节 信用证的审核 第四节 信用证的修改 1 第二节 申请开立信用证 一、 进口方申请开立信用证的流程 进口是出口的反向操作， 多数进口单据与出口单据的区别不大。 在信用证付款方式下，准确填写开证申请书的相关内容是开证申请人 ( 进口商) 必须掌握的一种技能， 开证申请书是开证申请人与开证行之间明确彼此权利义务关系的契约， 通常一式三份 ( 银行两份，客户一份) ， 许多银行已开展了网上开证业务。 开证申请人 ( 进口商) 申请开立信用证的流程如图 ２ － ５ 所示。 第一步， 开证申请人 ( 进口商) 向进口地银行申请开立信用证， 依照合同各项有关规定填写开证申请书， 并交付押金或其他保证金。 (１) 开证申请人要向银行递交有关买卖合同的副本及所需的附件。 所需的附件如: 进口许可证、 进口配额许可证明、 机电产品进口登记证明、 购汇申请书、 进口付汇备案表等。 下一页 返回 第二节 申请开立信用证 (２) 填写开证申请书。 进口商根据银行的规定填写开证申请书， 一式三份， 一份留公司业务部门， 一份留公司的财务部门， 一份交银行。 开证申请书是银行开立信用证的依据，也是进口商审核单据和向开证行付款赎单的依据， 因此必须按买卖合同条款的具体规定填写信用证申请书， 写明信用证的各项要求， 内容要明确、 完整、 无词义不清的情况。 (３) 缴纳保证金。 按照国际贸易的习惯做法， 进口商向银行申请开立信用证， 应向银行缴纳一定比例的保证金。 其金额一般为信用证金额的百分之几到百分之几十， 一般根据进口商的资信情况而定。 在我国的进口业务中， 企业开证金额在其银行账户人民币或外汇存款余额或综合授信额度内的， 经申请， 银行可直接开证； 或者开证行根据不同企业和交易情况， 要求开证企业缴纳一定比例的人民币保证金， 银行才开立信用证。 上一页 下一页 返回 第二节 申请开立信用证 (４) 支付开证手续费 开立信用证是银行有偿服务的一项中间业务， 进口商在申请开证时， 必须按照规定支付一定金额的开证手续费 ( 费率一般为 ０ １５％ ) 。 第二步， 开证行根据进口商开证申请书的要求开立信用证， 将正本寄送通知行。第三步， 开证行将信用证副本交给进口商。 第四步， 通知行通知并传递信用证给出口商。 二、 申请开立信用证的基本要求 (１) 提供准确的开证路线 ( Ｌ / Ｃ ＧＵＩＤＡＮＣＥ) 。 开证路线由受益人在订立合同后向申请人提供， 通常包括 ＰＡＹＥＥＳ ＮＡＭＥ， ＡＤＤＲＥＳＳ ＡＮＤ Ａ / Ｃ ＮＯ ( 收款人名、 地址和账号)、ＮＡＭＥ ＡＮＤ ＡＤＤＲＥＳＳ ＯＦ ＰＡＹＥＥＳ ＢＡＮＫ ( 收款行名、 地址) 等内容。 上一页 下一页 返回 第二节 申请开立信用证 (２) 开证资料。 首次到银行办理进口开证手续的企业应提交: 营业执照副本、 企业有权从事外贸经营活动的文件原件、 法人代表授权书、 被授权人的签样、 外汇局备案表等。 (３) 手续。 递交有关合同的副本及附件、 填写开证申请书 ( 有的银行称开证承诺书)、缴纳保证金、 支付手续费等。 (４) 按时开证。 如合同规定了开证日期， 进口方应在规定期限内开立信用证； 如合同只规定了装运期的起止日， 则进口方应保证受益人在装运期开始前收到信用证； 如合同只规定最迟装运日期， 则应在合理时间内开证， 以便卖方有足够时间备妥货物并予出运， 通常掌握在交货期前一个月至一个半月。 (５) 信用证的条件应单据化。 进口方在申请开证时， 应将合同的有关规定转化成单据。比如， 合同以 ＣＦＲ / ＣＩＦ 条件成交， 信用证应要求受益人在提交的清洁已装船提单上注明“ 运费已付” 字样等。 上一页 下一页 返回 第二节 申请开立信用证 (６) 银行单证中心的开证人员对开证申请人提交有关文件进行审核， 确认资料完整无误、 符合规定后， 通常按 ＳＷＩＦＴ 规定的 ＭＴ７００ 格式将信用证开出。 (７) 各银行事先印制的固定格式申请书中凡涉及选择项目的， 一律在有关项目前打“ × ” 表示选中。 (８) 除非有特殊要求或规定， 信用证申请书原则上应以英文开立。 三、 进口商申请开证时应注意的问题 (１) 开证前一定要落实进口批准手续及外汇来源。 如果进口商品受许可证管理， 还须办妥进口许可证申请的相关手续。 (２) 应满足 “ 证同一致” 的要求。 开证行根据进口商填写的开证申请书开立信用证，买卖合同约束的是进出口商双方， 开证申请书约束的是申请开证的进口商与开证的银行。 信用证约束的是开证行与受益人， 它们是相互独立的。 上一页