第六章 商业银行（课件）- 《财政与金融基础知识》同步教学（中国财政经济出版社）

第六章 商业银行 第一节 商业银行概述 第三节 我国的商业银行 第二节 商业银行的主要业务 商业银行的主要业务 商业银行的经营原则 商业银行的经营原则 教学重点 教学难点 返回 一、商业银行的性质和特点 第一节 商业银行概述 （一）商业银行的性质 商业银行是以经营存款、贷款、办理转帐结算为主要业务,以盈利为主要经营目标的综合性多功能的金融机构。商业银行的基本性质就是其经营的商业性。 1、商业银行是企业 2、商业银行是特殊的企业 3、商业银行是特殊的金融企业 （二）商业银行的特点 1、业务范围广泛 2、创造存款货币 二、商业银行的职能 第一节 商业银行概述 （一）信用中介职能 （四）金融服务职能 （二）支付中介职能 （三）信用创造职能 三、商业银行的组织结构 第一节 商业银行概述 （一）单一银行制 （二）分支行制 （三）控股公司制 （四）连锁银行制 （五）跨国银行制 第二节 商业银行的主要业务 商业银行的主要业务有负债业务、资产业务和中间业务三大类 负债业务 资产业务 中间业务 商业银行业务 第二节 商业银行的主要业务 一、负债业务 （一）存款业务——是银行最主要的资金来源 1、个人存款业务。主要包括活期存款、定期存款、其他种类的储蓄存款 2、单位存款业务，又称对公存款业务，主要包括单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款、保证金存款等。 商业银行负债业务是指商业银行筹集资金，形成资金来源的业务。它是商业银行最基本的业务，也是开办资产业务和中间业务的前提和基础 3、人民币同业存款 4、外币存款业务。包括个人存款和单位存款 第二节 商业银行的主要业务 一、负债业务 （二）借款业务 借款业务是指商业银行向中央银行借款或通过金融市场筹资形成的负债业务。 1、同业拆借 金融机构之间，通过全国统一的同业拆借网络进行的无担保资金融通行为。其目的在于调剂头寸和临时性资金余缺。 2、债券回购 债券回购是商业银行短期借款的重要方式 3、向中央银行借款 商业银行向中央银行借款有再贴现和再贷款两种途径 4、金融债券 第二节 商业银行的主要业务 一、负债业务 （三）资本金 我国国有商业银行的自有资本金（又称国有资本金）主要来源有：一是财政拨给的信贷资金。二是银行留存的净收益等 股份制商业银行的资本金主要是发行股票和盈余等 根据我国《公司法》与《商业银行法》规定，设立商业银行的注册资本最低限额为10亿元人民币，资本充足率不得低于8%。 第二节 商业银行的主要业务 二、资产业务 商业银行的资产业务是商业银行运用其资金从事各种信用活动以获取盈利的业务。它是商业银行获取收益的主要途径。 第二节 商业银行的主要业务 （一）现金资产 现金资产是商业银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产 二、资产业务 1、库存现金——是一种非盈利性资产 2、存放中央银行款项。包括法定存款准备金、超额准备金 3、存放同业及其他金融机构款项 由于存放同业的存款属于活期存款性质，可以随时支用，因此属于银行现金资产的一部分 第二节 商业银行的主要业务 （二）贷款业务 二、资产业务 1、贷款业务概述 （1）贷款是指经批准可以经营贷款业务的金融机构对借款人提供的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。贷款是银行最主要的资产，是银行最主要的资金运用。贷款业务是指商业银行发放贷款相关的各项业务。 （2）贷款业务分类： 按照客户类型可划分为个人贷款和公司贷款 按照贷款期限可划分为短期贷款和中长期贷款 按照有无担保可划分为信用贷款和担保贷款 第二节 商业银行的主要业务 （二）贷款业务 二、资产业务 1、贷款业务概述 （3）信贷管理 目前，我国银行信贷管理一般实行集中授权管理（自上而下分配放贷权力）、统一授信管理（控制融资总量及不同行业、不同企业的融资额度）、审贷分离、分级审批、贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。 第二节 商业银行的主要业务 （二）贷款业务 二、资产业务 2、个