模块五 会计报账（课件）-《基础会计（财经类）》同步教学（劳动社 第二版）

模块五会计报账 任务一会计对账 任务驱动 任务二会计调账 任务三会计结账 任务四资产负债表、利润表的月报表编制 基础会计 任务一会计对账 模块五 知识点 回会计对账的内容 ©财产清查程序 ©财产清查的方法 O财产清查结果的账务处理 ·技能点 ©能够正确地进行会计对账、会计调账、 会计结账 基础会计 任务一会计对账 模块五 同任务描述 2008年7月31日，成功科技有限公司 财务部收到开户银行转来的银行对账单， 进行对账。李明着手进行银行存款的对账 工作。 成功科技有限公司的银行存款日记账 见表5-1，银行转来的银行对账单见表5-2。 基础会计 任务一会计对账 模块五 同任务描述 表5-1成功科技有限公司的银行存款日记账 08年 凭证 摘要 结算凭证 号数 种夹 号数 收入 支出结余 月 日 期和余额 100a0 (陪) 仗到上用費款 科支 438 28000 1280C00 5 购材料 汇票 5129 8000 8600 5 翰传产品 格支 64g9 00 1080aa0 2 艇职规金 支票 10 60 10740 9 支付响货款 格支 以 20000 10400 引 支付响货款 格支 000 8840 默 翁传产品 汇象 7834 60a0 4420 引 车用合计 s600 6施C00 400 基础会计 任务一会计对账 模块五 日任务描述 表5-2银行对账单 2008年 结算凭证 月 日 摘要 种类 号数 收入 支出 结余 7 1 结余 1000000 1 存入 转支 2438 280000 1280000 15 支取 汇票 3129 420000 860000 15 存入 转支 6439 220000 1080000 22 支取 支票 8120 6000 1074000 26 支取 转支 3130 70000 1004000 31 存入 转支 5267 50000 1054000 31 支取 转支 3840 62000 992000 31 本月合计 550000 558000 992000 基础会计 任务一会计对账 模块五 6任务描述 2 2008年7月31日，成功科技有限公司对 公司出纳所经管的库存现金进行清查， 取得库存现金盘点报告表，见表5-3。 基础会计 任务一会计对账 模块五 同任务描述 表5-3库存现金盘点报告表 2008年7月31日 对此结果 账存金颜 实存金额 长款 短款 备注 700 58创 180 发司典的院不收放款原用，经领寻批准令其降俺。 会计主管：钱峰 盘点人员：张勇、石在 出纳：李明 制单：石在 基础会计 任务一会计对账 模块五 同任务描述 3 2008年7月31日，成功科技有限公 司对公司原材料仓库进行清查，取得 盘存单、实存账存对比表，见表5-4、 5-5。 基础会计 任务一会计对账 模块五 ⑥任务描述 表5-4 盘存单 单位名称：原材料库财产类别：材料2008年7月31日 编号：7号 编号 名称 计量单位 实存数量 单价 金额 备注 0807002 甲材料 干克 00 6 6000 合 计 00 6 6000 盘点人：张勇、石在 保管人：赵成 基础会计 任务一会计对账 模块五 同任务描述 表5-5实存账存对比表 单位名称：原材料屏 208年7月日 计 实存 账存 对比结果 编 号 类别、 量单位 单价 盘盈 盘亏 名称 备注 量 数 金 数 数 金 额 金额 社发针量 南架，经 0307002 甲材料 g 6 l00O 6c00 9如 S400 1o0 600 顿寻批堆 神域管理 贵用。 会针 600 500 600 会计主管：钱峰 盘点人员： 艳勇、石在 保管员：起成 制单：名在 基础会计