2.5账簿管理(课件)-高二《会计电算化》同步教学（北理工版·主编：郭耿）

第二章 总账系统 EDUCATIONAL TEACHING IS SIMPLE REFRESHING AND UNIVERSAL This is our general template for the teaching of free demonstration education, which is simple and refreshing This is our general template for the teaching 账簿管理 This is our general template for the teaching of free 第五节 账簿管理 一、基本会计核算账簿管理 基本会计核算账簿管理是指会计核算总账及科目余额表、明细账、日记账和日报表等的查询及打印输出。 下一页 返回 第五节 账簿管理 1.总账 操作步骤如下: 打开【账表】菜单下的【科目账】项，单击【总账】选项，系统弹出“总账查询条件”窗口，如图2-29所示。 输入所要查询的科目，也可单击【浏览】按钮，在浏览窗口中选择，并匀选【包含未记账凭证】，单击【确定】按钮，系统自动列出符合条件的记录如图2 – 30。 下一页 返回 图2 -29“总账查询条件”窗口 返回 图2-30显示查询结果 返回 第五节 账簿管理 双击总账查询窗口的记录，系统会直接查到该记录的明细账，在明细账窗口直接双击指定记录，可联查到原始凭证。 2.明细账 明细账用于平时查询各账户的明细发生情况，及按任意条件组合查询明细账。 上一页 下一页 返回 第五节 账簿管理 3.余额表 余额表用于查询统计和打印各级科目的本期发生额、累计发生额和余额等。操作步骤如下: 打开【账表】菜单下的【科目账】项，单击【余额表】选项，系统弹出“发生额及余额查询条件”窗口，如图2 -31所示。 上一页 下一页 返回 图2-31输入总账查询条件 返回 第五节 账簿管理 输入所查询的月份、查询的科目，也可单击【浏览】按钮，在浏览窗口中选择，并匀选【包含未记账凭证】，单击【确定】按钮，系统自动列出符合条件的记录。 上一页 下一页 返回 第五节 账簿管理 4.多栏账 多栏账用于查询多栏明细账。由于系统采用自定义多栏账查询方式，用户在查询某个多栏账之前，必须先定义其查询格式，然后才能进行查询。系统提供了自动编制多栏账和自定义两种方式。一般先进行自动编制再进行自定义调整，可提高录入效率。 上一页 下一页 返回 第五节 账簿管理 操作步骤如下: 打开【账表】菜单下的【科目账】项，单击【多栏账】选项，系统弹出“多栏账”窗口，单击【增加】按钮，系统进入“多栏账定义”窗口，如图2-32所示。 上一页 下一页 返回 图2-32已定义销售费用多栏账 返回 第五节 账簿管理 单击该窗口“核算科目”下拉框，选择相应的多栏账核算科目，系统根据选定科目自动显示多栏账的名称，也可用在“多栏账名称”处直接修改。 单击【自动编制】按钮，系统根据所选核算科目自动编制多栏账分析栏目，主要包括方向、科目编码、栏目名称、分析方式(按金额分析或按余额分析)、输出内容等。 上一页 下一页 返回 第五节 账簿管理 单击【选项】按钮可对多栏账进行设置，在“格式预览”中可以看到选择不同选项对多栏账格式的影响。多栏账共有分析栏前置式和分析栏后置式两种输出格式。 如果修改选项后，想按新的选项设置栏目，可再单击【自动编制】按钮，系统将按新的设置重新编制。 上一页 下一页 返回 第五节 账簿管理 定义完毕后，单击【确定】按钮，屏幕显示“多栏账定义”窗口，单击【定位】按钮，可按所输条件定位查询辅助账。 上一页 下一页 返回 第五节 账簿管理 5.序时账 序时账按时间顺序以流水账的形式反映单位的每笔业务，序时账的输出非常简单，现金日记账和银行日记账都是典型的序时账，其账簿的输出在此不再讲解。 上一页 下一页 返回 第五节 账簿管理 二、往来账管理 与一般的业务相比，往来账具有业务对象较多、变化大、发生业务频率差别较大、信息量大、管理方法特殊等特点。在经济业务中，往来账比较常见。会计信息系统提供了往来核算和管理模块，使科目数量大大减少，减少了由于往来单位变化而造成的对科目频繁修改的问题，使得往来单位的业务处理更加清晰明了。 上一页 下一页 返回 第五节 账簿管理 1.往来单位通讯录 2.往来单位期初未达往来账 3.往来核销 4.往来查询 5.账龄分析 6.打印催款通知 上一页 返回 本节完 EDUCATIONAL TEACHING IS SIMPLE REFRESHING AND UNIVERSAL This is our general template for the teaching of free demonstr